Η συμφωνία ταμειακής, εισπράξεων και λογιστικής βοηθά τις επιχειρήσεις λιανικής να εντοπίζουν αποκλίσεις και ελλείψεις στο αρχείο τους. Ο οδηγός αφορά αυτόν τον πρακτικό έλεγχο, όχι τις τεχνικές προδιαγραφές ή το ακριβές περιεχόμενο διαβίβασης στο myDATA.
Τι ελέγχουμε στην πράξη
- Τα σύνολα της ταμειακής και τα αντίστοιχα παραστατικά.
- Τις εισπράξεις, χωριστά για μετρητά και κάρτες.
- Την αντιστοίχιση με τη λογιστική και την τεκμηρίωση διορθώσεων.
Η διαβίβαση δεδομένων ταμειακής, η ενημέρωση του myDATA και η διασύνδεση POS–ταμειακής δεν αντιμετωπίζονται εδώ ως ενιαία ροή. Τα στοιχεία POS χρησιμοποιούνται για έλεγχο εισπράξεων, όχι ως κατάλογος δεδομένων που αποστέλλονται στο myDATA.
Πώς οργανώνεται η συμφωνία
- Καθημερινό κλείσιμο: συγκεντρώστε δελτία/Z, αποδείξεις και στοιχεία εισπράξεων ανά τρόπο πληρωμής.
- Έλεγχος διαβίβασης: εξετάστε με τον λογιστή τα διαθέσιμα αποδεικτικά και τις εκκρεμότητες της συγκεκριμένης ροής.
- Μηνιαία συμφωνία: συγκρίνετε τα σύνολα με τις λογιστικές εγγραφές, ελέγχοντας και την ανάλυση ΦΠΑ.
Σημεία που δημιουργούν προβλήματα
Μια διαφορά δεν αποδεικνύει από μόνη της αποτυχία διαβίβασης. Ελλιπή παραστατικά, λάθος καταχωρίσεις ή διορθώσεις χωρίς τεκμηρίωση χρειάζονται διερεύνηση πριν αλλάξουν οι εγγραφές.
Παράδειγμα ελέγχου: αν οι πωλήσεις με κάρτα δεν συμφωνούν με τις τραπεζικές κινήσεις, συγκρίνετε πρώτα τις περιόδους και αντιστοιχίστε τις συναλλαγές με τα παραστατικά. Καταγράψτε όσα παραμένουν ανεξήγητα για έλεγχο με τον λογιστή. Πρόκειται για οργανωτική συμβουλή, όχι κανονιστική διαδικασία.
Μηνιαίος έλεγχος ταμειακής
Κρατήστε ένα αρχείο εκκρεμοτήτων: ποια διαφορά εντοπίστηκε, ποιος την εξετάζει και με ποιο αποδεικτικό έκλεισε. Φυλάξτε μαζί τα σχετικά δελτία, παραστατικά και αποδεικτικά διαβίβασης.
Χρήσιμα συμπληρωματικά: συχνά λάθη διαβίβασης στο myDATA και λογιστική και φοροτεχνική υποστήριξη.
Χρειάζεστε οργάνωση της συμφωνίας;
Στείλτε μας τα δελτία και τη ροή εισπράξεών σας. Θα οργανώσουμε καθημερινό κλείσιμο και μηνιαία συμφωνία, με στόχο τον εντοπισμό και την έγκαιρη αντιμετώπιση αποκλίσεων.
Δρ. Χρήστος Χατζηχρήστος · Λογιστής – Φοροτεχνικός Α΄ Τάξης
Κινητό: 6932 888 450
info@drcc.eu
Viber · 6932 888 450 Καραολή και Δημητρίου των Κυπρίων 26
Θεσσαλονίκη, 54630
Υπολογίστε το στην πράξη
Δείτε τα διαθέσιμα εργαλεία και επιλέξτε όποιο ταιριάζει στην περίπτωσή σας.
