Το εργαλείο υπολογίζει πόσο κεφάλαιο παραμένει δεσμευμένο στη λειτουργία, από την αγορά ή παραγωγή μέχρι την είσπραξη. Απευθύνεται σε εμπορικές και παραγωγικές επιχειρήσεις που θέλουν να ξέρουν πόσα χρήματα χρειάζεται να κυκλοφορούν.

    Ρευστότητα

    Πόσο κεφάλαιο κίνησης χρειάζομαι;

    Υπολογισμός Κεφαλαίου Κίνησης

    Δες πόσο κεφάλαιο μένει δεσμευμένο από την πώληση μέχρι την είσπραξη.

    • Κεφάλαιο κίνησης
    • Εισπράξεις
    • Απόθεμα

    Η γνώμη σας μετράει

    Τα εργαλεία του drcc.eu παρέχονται δωρεάν. Αν σας φάνηκε χρήσιμο, μια ειλικρινής αξιολόγηση στο Google μάς βοηθά να συνεχίσουμε να τα αναπτύσσουμε.

    Αξιολόγηση στο Google

    Επιμέλεια εργαλείου

    Δρ. Χατζηχρήστος Χρήστος

    Λογιστής – Φοροτεχνικός Α′ Τάξης ΟΕΕ

    Θέλετε να δούμε τα δικά σας νούμερα;

    Κάθε επιχείρηση έχει διαφορετικά δεδομένα. Αν θέλετε να εξετάσουμε τη δική σας περίπτωση, μπορείτε να επικοινωνήσετε με το γραφείο.

    Μιλήστε με το γραφείο για τα δικά σας νούμερα

    Δείτε πώς χρησιμοποιείται στον κλάδο σας

    Πώς λειτουργεί αυτό το εργαλείο

    Τι υπολογίζει

    Υπολογίζει το κεφάλαιο που δεσμεύεται, με χρόνους είσπραξης, αποθέματος και πληρωμής προμηθειών.

    Τι θα χρειαστεί να συμπληρώσετε

    Ημερήσιο κόστος ή τζίρο, ημέρες είσπραξης, ημέρες αποθέματος και ημέρες πληρωμής προμηθειών.

    Τι σημαίνει το αποτέλεσμα

    Όσο μεγαλύτερη η διαφορά μεταξύ είσπραξης και πληρωμής, τόσο περισσότερο κεφάλαιο δεσμεύεται. Η μείωση των ημερών είσπραξης το μειώνει.

    Συχνές ερωτήσεις

    Τι σημαίνει αρνητικό κεφάλαιο κίνησης;

    Στην πράξη οι προμηθευτές χρηματοδοτούν το κύκλωμα. Επιβεβαίωσε τα δεδομένα.

    Μπαίνει ο ΦΠΑ;

    Χρησιμοποίησε ποσά χωρίς ΦΠΑ.

    Τι υπολογίζει το εργαλείο

    • Απαιτούμενο κεφάλαιο κίνησης σε ποσό.
    • Ημέρες κυκλοφορίας αποθέματος, είσπραξης και πληρωμής προμηθευτών.
    • Κύκλος ταμειακής μετατροπής, σε ημέρες.
    • Επίπτωση ταχύτερης είσπραξης ή μεγαλύτερου αποθέματος στο δεσμευμένο κεφάλαιο.

    Πώς χρησιμοποιείται

    1. Δηλώνετε ετήσιο κόστος πωληθέντων ή αγορών και μέσο απόθεμα.
    2. Συμπληρώνετε μέσο χρόνο είσπραξης από πελάτες.
    3. Δίνετε τον μέσο χρόνο εξόφλησης των προμηθευτών.
    4. Ελέγχετε το αποτέλεσμα και δοκιμάζετε βελτιώσεις, όπως ταχύτερους όρους πληρωμής.

    Πώς να διαβάσετε το αποτέλεσμα

    • Ο κύκλος ταμειακής μετατροπής δείχνει πόσες ημέρες τα χρήματα είναι δεσμευμένα στη λειτουργία.
    • Μείωση του κύκλου κατά μερικές ημέρες απελευθερώνει κεφάλαιο χωρίς νέο δανεισμό.
    • Η ανάπτυξη απαιτεί περισσότερο κεφάλαιο κίνησης: μεγαλύτερος τζίρος με τον ίδιο κύκλο σημαίνει μεγαλύτερη δέσμευση.

    Συχνές ερωτήσεις

    Γιατί με απασχολεί το κεφάλαιο κίνησης;

    Επειδή κερδοφόρα επιχείρηση μπορεί να μείνει από ταμείο όταν το κεφάλαιο είναι δεσμευμένο.Το μέγεθος του κύκλου δείχνει αν το πρόβλημα βρίσκεται σε αποθέματα ή σε είσπραξη.

    Μπορώ να το υπολογίσω χωρίς ισολογισμό;

    Ναι, με προσεγγιστικά μεγέθη: μέσο απόθεμα, ετήσιες αγορές και μέσες ημέρες είσπραξης και πληρωμής.

    Τι σημαίνει αρνητικός κύκλος;

    Όταν οι προμηθευτές πληρώνονται μετά την είσπραξη από τους πελάτες, η λειτουργία χρηματοδοτείται από την αγορά. Είναι πλεονέκτημα, όχι σφάλμα.

    Σχετικά εργαλεία

    Μιλήστε με το γραφείο για τα δικά σας νούμερα

    Το εργαλείο παρέχει ενδεικτικούς υπολογισμούς και δεν υποκαθιστά εξατομικευμένη λογιστική, φορολογική, νομική ή χρηματοοικονομική συμβουλή.

    Δείτε πώς εφαρμόζονται στην πράξη οι παραπάνω υπολογισμοί: